Simulator de LCI/LCA Equivalente a CDB

Discover which a rate equivalente que um CDB tributável precisa oferecer for igualar o yield net de uma LCI or LCA isenta de Income Tax. Compare as opções diretamente in valores de retorno net.

Opções Rápidas:
Short Term (90 dias) Medium Term (360 dias) Long Term (720 dias)
Preencha os dados e clique in Simulate Equivalência for ver os results.
CDB Equivalente Necessário
0,00% do CDI
Opção More Rentável
-
Profit Net LCI / LCA
R$ 0,00
Profit Net CDB Comparado
R$ 0,00
Alíquota IR aplicada ao CDB
0,0%
Diferença Líquida Real
R$ 0,00

Comparativo de Yield Net

Table Regressiva de IR de Fixed Income

A alíquota diminui à medida que o term de aplicação aumenta:

Até 180 dias22.5%
De 181 a 360 dias20.0%
De 361 a 720 dias17.5%
Acima de 720 dias15.0%

Detalhamento of the Valores Projetados

Especificação LCI / LCA (Isento) CDB Comparado (Tributável) CDB Equivalente Mínimo

How funciona a equivalência entre CDB e LCI/LCA?

Muitos investidores iniciantes cometem o erro de olhar apenas for a rate nominal ofertada in the fixed income. É comum ver dúvidas how: *"O que rende more: uma LCA a 90% do CDI or um CDB a 110% do CDI?"*. A resposta no é direta pois depende inteiramente do Income Tax (IR).

Isenção Fiscal de LCI e LCA

As LCIs (Letras de Crédito Imobiliário) e LCAs (Letras de Crédito do Agronegócio) são títulos emitidos by bancos for captar recursos destinados aos setores de habitação e agronegócio, respectivamente. How incentivo do governo federal a estes setores chave, a rentabilidade gerada by LCIs e LCAs for pessoas físicas é 100% isenta de Income Tax.

Table Regressiva de IR about CDB

By outro lado, o CDB (Certificado de Depósito Bancário) é tributado about os rendimentos líquidos in the data do resgate. O tax segue a Table Regressiva da Fixed Income Nacional, que beneficia aplicações de long term with alíquotas decrescentes:

A Fórmula de Equivalência

For compará-los adequadamente, trazemos a rate da LCI/LCA ao patamar equivalente de um CDB tributável usando a fórmula:

$$\text{Rate CDB Equivalente} = \frac{\text{Rate LCI\_LCA}}{1 - \text{Alíquota IR}}$$

Se você tem uma LCA pagando 88% do CDI by 1 ano (IR de 20%), a rate equivalente seria $88 / (1 - 0.20) = 110\%$. Or seja, qualquer CDB pagando less que 110% do CDI renderá less net do que your LCA, e qualquer CDB pagando acima de 110% do CDI renderá more net.

Perguntas Frequentes

Normalmente, no. CDBs, LCIs e LCAs são isentos de taxas de administração, custódia or corretagem in the maioria of the corretoras e bancos. A única rate que pode existir in alguns casos específicos de CDBs de liquidez diária resgatados in less de 30 dias é o IOF (Tax about Operações Financeiras), que incide de forma regressiva até zerar in the 30º dia.

Yes. Tanto os CDBs how much as LCIs e LCAs são cobertos pelo FGC (Fundo Garantidor de Créditos). O FGC assegura o reembolso de até R$ 250.000 by CPF e by instituição financeira emissora, limitado ao teto global de R$ 1 milhão a cada 4 years, caso o banco emissor sofra intervenção or decrete falência.

Após as mudanças regulatórias do Conselho Monetário Nacional (CMN) in fevereiro de 2024, o term mínimo de carência for resgate de LCIs passou a ser de 12 months, e for LCAs passou a ser de 9 months (anteriormente eram 90 dias). Isso significa que as LCIs e LCAs perderam espaço in the curtíssimo term, tornando os CDBs de liquidez diária a opção padrão for prazos inferiores.